.RU

Оценка запаса прочности бизнеса с использованием модулей "Анализ чувствительности", "Анализ по методу Монте-Карло" и "Анализ безубыточности"

Федеральное Агентство по Образованию

Государственное образовательное учреждение

профессионального образования

Дагестанский Государственный Технический Университет

Факультет Информационных систем

Кафедра ИСЭ

Отчет

по Лабораторной работе № 3

на тему:

Оценка запаса прочности бизнеса с использованием модулей «Анализ чувствительности»

«Анализ по методу Монте-Карло» и

«Анализ безубыточности».

Выполнил:

ст-т 3-го курса 415 гр

Сайпулаев И.

Проверил:

ст.п.Гусейнов М.

Махачкала 2007г.


Лабораторная работа № 3

Оценка запаса прочности бизнеса с использованием модулей «Анализ чувствительности» «Анализ по методу Монте-Карло» и «Анализ безубыточности».

Цель работы: финансовый анализ инвестиционного проекта с использованием модулей «Анализ чувствительности» «Анализ по методу Монте-Карло» и «Анализ безубыточности» компьютерной имитирующей системы ProjectExpert 6 Holding.

Раздел "Проект" является первым в содержании Project Expert и изначально доступен после открытия или создания проекта. Он предназначен для ввода общей информации о проекте, настройки модулей расчета и отображения данных проекта.

Раздел состоит из шести модулей:

Заголовок;

Список продуктов;

Текстовое описание;

Отображение данных;

Настройка расчета;

Защита проекта диалоги, которых позволяют ввести необходимую информацию о наименовании проекта, сроках его реализации, сформировать перечень реализуемой продукции, установить защиту от несанкционированного доступа к данным проекта, а также произвести настройку программы для расчета и отображения полученных результатов.

Потребность в капитале определяется на основании данных, отображаемых в Плане денежных потоков (Cash-Flow). Значения сальдо счета предприятия представлены в последней строке таблицы Cash-Flow и демонстрируют прогнозируемое состояние расчетного счета предприятия, реализующего проект в различные периоды времени. Отрицательное значение сальдо расчетного счета означает, что предприятие не располагает необходимой суммой капитала.

Задачей пользователя является сформировать капитал таким образом, чтобы ни в один период времени значения сальдо расчетного счета не имело отрицательное значение. При этом необходимо придерживаться основного принципа: капитал должен быть привлечен только в тот период времени, когда это действительно необходимо.

Также следует принимать во внимание стоимость капитала, условия, на которых он может быть привлечен. В первую очередь, условия привлечения капитала должны быть реалистичны. То есть, разрабатывая бизнес-план проекта, авторы должны иметь предварительные договоренности с банком, в принципе готовым кредитовать проект, либо хорошо представлять себе реальный рынок капитала.

Например, на каких условиях могут быть привлечены инвесторы, или как может быть организована подписная кампания на акции среди населения и сколько это будет стоить. Другими словами, формируя капитал проекта, следует отчетливо представлять его вероятную стоимость. При определении стоимости капитала следует также учитывать стоимость гарантий или страхования капитала, а также затраты на проведение рекламной кампании для привлечения капитала. Важным преимуществом Project Expert является то, что потребность в капитале определяется с учетом инфляции, что, в свою очередь, позволяет избежать грубых ошибок в планировании бюджета проекта.

Существует два основных способа привлечения капитала:

1. Собственный - полученный в качестве вклада инвестора, называемый как акционерный капитал;

2. Заемный - предоставленный коммерческим банком или другим финансовым институтом в качестве кредита под определенные проценты.

В программе Project Expert предусмотрена возможность разработки гибкой стратегии формирования капитала. При этом пользователь может описать как процедуры привлечения денежных средств, так и процедуры обслуживания долга.

Ввод данных, характеризующих стратегию формирования капитала проекта, осуществляется только после проведения расчета для определения потребности в капитале, при этом все данные, характеризующие поступления и затраты в проекте, должны быть уже введены.

Раздел "Финансирование" становится доступным после выбора закладки "Финансирование" в окне "Содержание". В этом разделе вводятся данные, описывающие процедуры привлечения денежных средств для финансирования проекта в виде собственного (акционерного) и заемного капитала, а также данные, характеризующие деятельность предприятия по использованию и распределению свободных финансовых средств и прибыли проекта.

Раздел состоит из 8-ми модулей:

Акционерный капитал;

Кредиты;

Лизинг;

Инвестиции;

Другие поступления;

Другие выплаты;

Распределение прибыли;

Льготы по налогу на прибыль.

Диалог "Детализация результатов" открывает доступ к просмотру таблиц, содержащих подробную информацию о различных сторонах финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

В поле со списком, расположенном в верхней части диалога, содержится перечень таблиц детализации. Выбранная в списке таблица отображается в окне просмотра.

Состав таблиц детализации определяется в диалоге "Настройка расчета" раздела "Проект". В карточке "Детализация" этого диалога можно выбрать наименования таблиц, которые должны быть подготовлены для просмотра в диалоге "Детализация результатов".

Если в карточке "Детализация" диалога "Настройка расчета" не выделена ни одна таблица, то кнопка "Детализация результатов" в разделе "Результаты" не доступна.

Таблицы детализации позволяют более подробно проанализировать содержание финансовых отчетов и некоторых других данных о деятельности предприятия. Ниже приводятся комментарии к содержанию каждой таблицы.

Для обновления таблиц детализации после ввода или редактирования данных, необходимо запустить процедуру расчета проекта.

Объем продаж. Таблица отражает объем сбыта каждого продукта в натуральных единицах, введенный в диалоге "План сбыта" раздела "Операционный план". Данная таблица детализации отражает объем продаж с учетом сезонных колебаний, описанных в диалоге "Сезонные изменения объема продаж" (кнопка "Сезонность" в диалоге "План сбыта").

Поступления от продаж. Таблица раскрывает содержание строки "Поступления от продаж" таблицы "Кэш-фло". В данной таблице детализации представлены поступления от продажи каждого продукта.

Налоговые выплаты. Таблица раскрывает содержание строки "Налоги" таблицы "Кэш-фло". В данной таблице детализации представлены выплаты по каждому виду налогов, установленных в диалоге "Налоги" раздела "Окружение". Частные налоги здесь не отражены.

Итоговая строка таблицы "Налоговые выплаты" может не совпадать со строкой "Налоги" в "Кэш-фло" в следующих случаях:

1. Установлены частные налоги на какие-либо виды продуктов, издержек или операции с активами в соответствующих диалогах

2. В стартовом балансе введены отсроченные налоги

Прямые издержки. Таблица показывает выплаты на приобретение материалов и комплектующих по каждому из компонентов, перечень которых сформирован в диалоге "Сырье, материалы и комплектующие" раздела "Операционный план".

Состав представленных здесь выплат несколько отличается от тех, что представлены в строке "Затраты на материалы и комплектующие" таблицы "Кэш-фло". Эти отличия состоят в том, что в указанной строке "Кэш-фло" могут отражаться также и другие затраты, отнесенные на материалы:

1. Указанные в карточке "Другие издержки" диалога "Производство";

2. Отнесенные на себестоимость в диалоге "Общие издержки" (кнопка "Налоги/Учет");

3. Отнесенные на материалы и комплектующие в диалоге "Другие выплаты".

Суммарные прямые издержки на продукт. Таблица показывает суммы затрат на материалы и комплектующие и сдельную зарплату по каждому продукту. Отличие содержащихся здесь данных от строки "Суммарные прямые издержки" таблицы "Кэш-фло" может быть связано с рассмотренными выше особенностями учета прямых издержек. Кроме того, в случае отнесения зарплаты персонала на прямые издержки в диалоге "План персонала", эти расходы отображаются в "Кэш-фло" как сдельная зарплата.

Общие издержки. Таблица отражает выплаты по каждому виду расходов, указанных в диалоге "Общие издержки" раздела "Операционный план". Итоговая строка этой таблицы детализации совпадает со строкой "Общие издержки" таблицы "Кэш-фло", если установлен стандартный порядок учета издержек в диалоге "Налоги/Учет" . Если общие издержки отнесены на другие статьи затрат, то они не показываются в этой строке "Кэш-фло"

Затраты на персонал. Таблица отражает выплаты по каждому виду расходов, указанных в диалоге "План персонала" раздела "Операционный план". Итоговая строка этой таблицы детализации совпадает со строкой "Затраты на персонал" таблицы "Кэш-фло", если установлен стандартный порядок учета издержек в диалоге "Налоги/Учет" . Если затраты на персонал отнесены на другие статьи расходов, то они не показываются в этой строке "Кэш-фло".

Инвестиционные затраты. Таблица отражает выплаты по каждому этапу календарного плана, сформированного в модуле "

Календарный план". Итоговая строка этой таблицы детализации равняется сумме двух строк "Кэш-фло": "Затраты на приобретение активов" и "Другие издержки подготовительного периода". Исключения составляют те случаи, когда какие-либо виды издержек (см. диалоги "Общие издержки" и "План персонала") отнесены на основные фонды. Такие расходы входят в общую сумму выплат, отражаемых в "Кэш-фло" в строке "Затраты на приобретение активов".


ocenochnie-sredstva-dlya-tekushego-kontrolya-i-attestacii-studenta-programma-prednaznachena-dlya-prepodavatelej-vedushih.html
ocenochnij-list-rezultativnosti-professionalnoj-deyatelnosti-bibliotekarya.html
ocenshiki-privlekalis-ezhekvartalnijotche-t-otkritoe-akcionernoe-obshestvo-kovdorskij-gorno-obogatitelnij-kombinat.html
ochagovij-tuberkulez-infiltrativnij-tuberkulez.html
ocharovannogo-fizikoj-stranica-11.html
ochen-chasto-detej-interesuyut-eti-voprosi-i-mi-segodnya-budem-obsuzhdat-temu-kak-pravilno-sebya-vesti-chemu-zhe-vi-dolzhni-segodnya-nauchitsya-na-ekrane.html
  • learn.bystrickaya.ru/federalnaya-celevaya-programma-bronhialnaya-astma-2011-2015-godi-moskva-2009-pasport-federalnoj-celevoj-programmi-bronhialnaya-astma.html
  • testyi.bystrickaya.ru/4-perechen-specialnostej-srednego-professionalnogo-obrazovaniya-priznavaemih-sootvetstvuyushimi-napravleniyam-podgotovki-specialnostyam-realizuemim-v-rgpuimaigercena-v-2011-godu.html
  • vospitanie.bystrickaya.ru/za-i-protiv-web-sistem-upravleniya-proektami-itogi-tisyacheletiya-stoletiya-goda.html
  • holiday.bystrickaya.ru/obshij-balans-vremeni-i-grafik-provedeniya-zanyatij-osennij-semestr-kompleks-po-discipline-filosofiya-dlya-vseh-obrazovatelnih.html
  • zadachi.bystrickaya.ru/situacya-usphu-v-upravlnskj-dyalnost.html
  • lesson.bystrickaya.ru/semejnaya-sekciya-v-obshezhitii-obshij-holl-kuhnya-dush-tualet-i-umivalka-muzhchina-let-40-ka-v-telnyashke-v-trusah-i-beskozirke-moet-pol-v-holle-skoree-ne-moet-a.html
  • obrazovanie.bystrickaya.ru/programma-disciplini-kriminologiya-vhodit-v-chislo-obyazatelnih-disciplin-federalnogo-komponenta-obrazovatelnoj-professionalnoj-podgotovki-specialistov-po-specialnosti-yurisprudenciya-021100.html
  • college.bystrickaya.ru/322-storoni-materii-kachestvo-kolichestvo-mera-academia.html
  • university.bystrickaya.ru/glava-ii-magiya-v-socio-kulturnom-kontekste-g-k-lihtenberg-aforizmi-vetoj-rabote-mi-proslezhivaem-puti-formirovaniya.html
  • obrazovanie.bystrickaya.ru/pravila-graficheskogo-i-algebraicheskogo-slozheniya-i-vichitaniya-vektorov.html
  • zanyatie.bystrickaya.ru/tehnologchnij-proces-virobnictva-kislomolochnih-napov.html
  • znanie.bystrickaya.ru/8-aravita-vo-dvorce-1-pobeg-eto-povest-o-sobitiyah-sluchivshihsya-v-narnii-i-k-yugu-ot-nee-togda-kogda-eyu-pravili.html
  • credit.bystrickaya.ru/pasport-po-obespecheniyu-bezopasnosti-dorozhnogo-dvizheniya-municipalnogo-obsheobrazovatelnogo-uchrezhdeniya-srednej-obsheobrazovatelnoj-shkoli-16-goroda-elektrogorska-moskovskoj-oblasti.html
  • institute.bystrickaya.ru/glava-ii-raznovidnosti-rechi-n-t-svidinskaya-kollektiv.html
  • shpargalka.bystrickaya.ru/urok-po-okruzhayushemu-miru-po-programme-shkola-2100.html
  • writing.bystrickaya.ru/bunin-sni-changa.html
  • write.bystrickaya.ru/frejya-asvinn-misterii-i-magiya-severa-runi-i-zhenskaya-sila-stranica-16.html
  • zanyatie.bystrickaya.ru/metodika-analiza-soderzhaniya-tekstov.html
  • upbringing.bystrickaya.ru/merezhkovskij-dmitrij-sergeevich-kurs-lekcij-po-russkoj-literature-konca-xix-nachala-xx-veka-dlya-studentov-fakulteta.html
  • tasks.bystrickaya.ru/132-osvoenie-potenciala-razvitiya-dostatochno-obshaya-teoriya-upravleniya.html
  • tasks.bystrickaya.ru/1285-1350-lodoj-vyo-sinyaya-letopis-istoriya-buddizma-v-tibete.html
  • composition.bystrickaya.ru/otchet-pravitelstva-pered-parlamentom-rossii-eto-eshe-odin-shag-vpered-po-razvitiyu-nashej-politicheskoj-sistemi-idumayu-chto-eto-ochen-vazhno.html
  • tetrad.bystrickaya.ru/uchebno-metodicheskij-kompleks-po-discipline-istoriya-matematiki-dlya-specialnosti.html
  • klass.bystrickaya.ru/azastan-respublikasini-prezident-zholdauindai-ltti-blm-berudeg-trek-mektep-ortaliindai-blm-sapasin-arttiru-zholdari-hh-asirdi-azastani-talantti-ebekor-tolerantti-haliti-nebr-ek-onzhildita.html
  • lektsiya.bystrickaya.ru/postanovlenie-goskomtruda-sssr-i-sekretariata-vcsps-ot-19-iyulya-1983-g-n-15615-28.html
  • shpargalka.bystrickaya.ru/uchebno-metodicheskij-kompleks-uchebnoj-disciplini-ugolovno-ispolnitelnoe-pravo-dlya-specialnosti-030501-yurisprudenciya-stranica-2.html
  • ucheba.bystrickaya.ru/problemi-regionovedeniya-geograficheskie-etapi-izucheniya-i-zaseleniya-enisejskoj-gubernii-krasnoyarskogo-kraya-stranica-12.html
  • testyi.bystrickaya.ru/a-n-radishev-puteshestvie-iz-peterburga-v-moskvu-a-s-griboedov-gore-ot-uma.html
  • school.bystrickaya.ru/butadienovij-kauchuk.html
  • knowledge.bystrickaya.ru/o-b-e-m-i-vsootvetstvii-so-statej-12-zakona-rf-ot-12-dekabrya-1991-goda-2124-1-osredstvah-massovoj-informacii.html
  • shpora.bystrickaya.ru/zadanie-na-gidroliz-bilet-3.html
  • obrazovanie.bystrickaya.ru/programma-mezhdisciplinarnogo-gosudarstvennogo-ekzamena-specialnost.html
  • laboratornaya.bystrickaya.ru/rasshifrovka-otdelnih-pribilej-i-ubitkov-ezhekvartalnij-otchet-otkritoe-akcionernoe-obshestvo-myasokombinat-ulyanovskij.html
  • assessments.bystrickaya.ru/dokladi-nauch-tehn-konf-ihti-ivanovo-1973-s-20-22-stranica-3.html
  • paragraf.bystrickaya.ru/zao-primenyaet-obshuyu-sistemu-nalogooblozheniya-osnovnoj-vid-deyatelnosti-proizvodstvo-selhozprodukcii-zao-imeet-svoyu-molochno-tovarnuyu-fermu-svinokompleks-p.html
  • © bystrickaya.ru
    Мобильный рефератник - для мобильных людей.