Оценка запаса прочности бизнеса с использованием модулей "Анализ чувствительности", "Анализ по методу Монте-Карло" и "Анализ безубыточности"
.RU

Оценка запаса прочности бизнеса с использованием модулей "Анализ чувствительности", "Анализ по методу Монте-Карло" и "Анализ безубыточности"

Федеральное Агентство по Образованию

Государственное образовательное учреждение

профессионального образования

Дагестанский Государственный Технический Университет

Факультет Информационных систем

Кафедра ИСЭ

Отчет

по Лабораторной работе № 3

на тему:

Оценка запаса прочности бизнеса с использованием модулей «Анализ чувствительности»

«Анализ по методу Монте-Карло» и

«Анализ безубыточности».

Выполнил:

ст-т 3-го курса 415 гр

Сайпулаев И.

Проверил:

ст.п.Гусейнов М.

Махачкала 2007г.


Лабораторная работа № 3

Оценка запаса прочности бизнеса с использованием модулей «Анализ чувствительности» «Анализ по методу Монте-Карло» и «Анализ безубыточности».

Цель работы: финансовый анализ инвестиционного проекта с использованием модулей «Анализ чувствительности» «Анализ по методу Монте-Карло» и «Анализ безубыточности» компьютерной имитирующей системы ProjectExpert 6 Holding.

Раздел "Проект" является первым в содержании Project Expert и изначально доступен после открытия или создания проекта. Он предназначен для ввода общей информации о проекте, настройки модулей расчета и отображения данных проекта.

Раздел состоит из шести модулей:

Заголовок;

Список продуктов;

Текстовое описание;

Отображение данных;

Настройка расчета;

Защита проекта диалоги, которых позволяют ввести необходимую информацию о наименовании проекта, сроках его реализации, сформировать перечень реализуемой продукции, установить защиту от несанкционированного доступа к данным проекта, а также произвести настройку программы для расчета и отображения полученных результатов.

Потребность в капитале определяется на основании данных, отображаемых в Плане денежных потоков (Cash-Flow). Значения сальдо счета предприятия представлены в последней строке таблицы Cash-Flow и демонстрируют прогнозируемое состояние расчетного счета предприятия, реализующего проект в различные периоды времени. Отрицательное значение сальдо расчетного счета означает, что предприятие не располагает необходимой суммой капитала.

Задачей пользователя является сформировать капитал таким образом, чтобы ни в один период времени значения сальдо расчетного счета не имело отрицательное значение. При этом необходимо придерживаться основного принципа: капитал должен быть привлечен только в тот период времени, когда это действительно необходимо.

Также следует принимать во внимание стоимость капитала, условия, на которых он может быть привлечен. В первую очередь, условия привлечения капитала должны быть реалистичны. То есть, разрабатывая бизнес-план проекта, авторы должны иметь предварительные договоренности с банком, в принципе готовым кредитовать проект, либо хорошо представлять себе реальный рынок капитала.

Например, на каких условиях могут быть привлечены инвесторы, или как может быть организована подписная кампания на акции среди населения и сколько это будет стоить. Другими словами, формируя капитал проекта, следует отчетливо представлять его вероятную стоимость. При определении стоимости капитала следует также учитывать стоимость гарантий или страхования капитала, а также затраты на проведение рекламной кампании для привлечения капитала. Важным преимуществом Project Expert является то, что потребность в капитале определяется с учетом инфляции, что, в свою очередь, позволяет избежать грубых ошибок в планировании бюджета проекта.

Существует два основных способа привлечения капитала:

1. Собственный - полученный в качестве вклада инвестора, называемый как акционерный капитал;

2. Заемный - предоставленный коммерческим банком или другим финансовым институтом в качестве кредита под определенные проценты.

В программе Project Expert предусмотрена возможность разработки гибкой стратегии формирования капитала. При этом пользователь может описать как процедуры привлечения денежных средств, так и процедуры обслуживания долга.

Ввод данных, характеризующих стратегию формирования капитала проекта, осуществляется только после проведения расчета для определения потребности в капитале, при этом все данные, характеризующие поступления и затраты в проекте, должны быть уже введены.

Раздел "Финансирование" становится доступным после выбора закладки "Финансирование" в окне "Содержание". В этом разделе вводятся данные, описывающие процедуры привлечения денежных средств для финансирования проекта в виде собственного (акционерного) и заемного капитала, а также данные, характеризующие деятельность предприятия по использованию и распределению свободных финансовых средств и прибыли проекта.

Раздел состоит из 8-ми модулей:

Акционерный капитал;

Кредиты;

Лизинг;

Инвестиции;

Другие поступления;

Другие выплаты;

Распределение прибыли;

Льготы по налогу на прибыль.

Диалог "Детализация результатов" открывает доступ к просмотру таблиц, содержащих подробную информацию о различных сторонах финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

В поле со списком, расположенном в верхней части диалога, содержится перечень таблиц детализации. Выбранная в списке таблица отображается в окне просмотра.

Состав таблиц детализации определяется в диалоге "Настройка расчета" раздела "Проект". В карточке "Детализация" этого диалога можно выбрать наименования таблиц, которые должны быть подготовлены для просмотра в диалоге "Детализация результатов".

Если в карточке "Детализация" диалога "Настройка расчета" не выделена ни одна таблица, то кнопка "Детализация результатов" в разделе "Результаты" не доступна.

Таблицы детализации позволяют более подробно проанализировать содержание финансовых отчетов и некоторых других данных о деятельности предприятия. Ниже приводятся комментарии к содержанию каждой таблицы.

Для обновления таблиц детализации после ввода или редактирования данных, необходимо запустить процедуру расчета проекта.

Объем продаж. Таблица отражает объем сбыта каждого продукта в натуральных единицах, введенный в диалоге "План сбыта" раздела "Операционный план". Данная таблица детализации отражает объем продаж с учетом сезонных колебаний, описанных в диалоге "Сезонные изменения объема продаж" (кнопка "Сезонность" в диалоге "План сбыта").

Поступления от продаж. Таблица раскрывает содержание строки "Поступления от продаж" таблицы "Кэш-фло". В данной таблице детализации представлены поступления от продажи каждого продукта.

Налоговые выплаты. Таблица раскрывает содержание строки "Налоги" таблицы "Кэш-фло". В данной таблице детализации представлены выплаты по каждому виду налогов, установленных в диалоге "Налоги" раздела "Окружение". Частные налоги здесь не отражены.

Итоговая строка таблицы "Налоговые выплаты" может не совпадать со строкой "Налоги" в "Кэш-фло" в следующих случаях:

1. Установлены частные налоги на какие-либо виды продуктов, издержек или операции с активами в соответствующих диалогах

2. В стартовом балансе введены отсроченные налоги

Прямые издержки. Таблица показывает выплаты на приобретение материалов и комплектующих по каждому из компонентов, перечень которых сформирован в диалоге "Сырье, материалы и комплектующие" раздела "Операционный план".

Состав представленных здесь выплат несколько отличается от тех, что представлены в строке "Затраты на материалы и комплектующие" таблицы "Кэш-фло". Эти отличия состоят в том, что в указанной строке "Кэш-фло" могут отражаться также и другие затраты, отнесенные на материалы:

1. Указанные в карточке "Другие издержки" диалога "Производство";

2. Отнесенные на себестоимость в диалоге "Общие издержки" (кнопка "Налоги/Учет");

3. Отнесенные на материалы и комплектующие в диалоге "Другие выплаты".

Суммарные прямые издержки на продукт. Таблица показывает суммы затрат на материалы и комплектующие и сдельную зарплату по каждому продукту. Отличие содержащихся здесь данных от строки "Суммарные прямые издержки" таблицы "Кэш-фло" может быть связано с рассмотренными выше особенностями учета прямых издержек. Кроме того, в случае отнесения зарплаты персонала на прямые издержки в диалоге "План персонала", эти расходы отображаются в "Кэш-фло" как сдельная зарплата.

Общие издержки. Таблица отражает выплаты по каждому виду расходов, указанных в диалоге "Общие издержки" раздела "Операционный план". Итоговая строка этой таблицы детализации совпадает со строкой "Общие издержки" таблицы "Кэш-фло", если установлен стандартный порядок учета издержек в диалоге "Налоги/Учет" . Если общие издержки отнесены на другие статьи затрат, то они не показываются в этой строке "Кэш-фло"

Затраты на персонал. Таблица отражает выплаты по каждому виду расходов, указанных в диалоге "План персонала" раздела "Операционный план". Итоговая строка этой таблицы детализации совпадает со строкой "Затраты на персонал" таблицы "Кэш-фло", если установлен стандартный порядок учета издержек в диалоге "Налоги/Учет" . Если затраты на персонал отнесены на другие статьи расходов, то они не показываются в этой строке "Кэш-фло".

Инвестиционные затраты. Таблица отражает выплаты по каждому этапу календарного плана, сформированного в модуле "

Календарный план". Итоговая строка этой таблицы детализации равняется сумме двух строк "Кэш-фло": "Затраты на приобретение активов" и "Другие издержки подготовительного периода". Исключения составляют те случаи, когда какие-либо виды издержек (см. диалоги "Общие издержки" и "План персонала") отнесены на основные фонды. Такие расходы входят в общую сумму выплат, отражаемых в "Кэш-фло" в строке "Затраты на приобретение активов".


ocenochnie-sredstva-dlya-tekushego-kontrolya-i-attestacii-studenta-programma-prednaznachena-dlya-prepodavatelej-vedushih.html
ocenochnij-list-rezultativnosti-professionalnoj-deyatelnosti-bibliotekarya.html
ocenshiki-privlekalis-ezhekvartalnijotche-t-otkritoe-akcionernoe-obshestvo-kovdorskij-gorno-obogatitelnij-kombinat.html
ochagovij-tuberkulez-infiltrativnij-tuberkulez.html
ocharovannogo-fizikoj-stranica-11.html
ochen-chasto-detej-interesuyut-eti-voprosi-i-mi-segodnya-budem-obsuzhdat-temu-kak-pravilno-sebya-vesti-chemu-zhe-vi-dolzhni-segodnya-nauchitsya-na-ekrane.html
  • shkola.bystrickaya.ru/moon-exploration-essay-research-paper-moon-explorationthe.html
  • lesson.bystrickaya.ru/nasekomie-vrediteli-plodovih-derevev-astrahanskoj-oblasti.html
  • otsenki.bystrickaya.ru/reshenie-o-sozdanii-shesti-aviapolkov-letchikov-ispitatelej-bilo-prinyato-v-kremle-23-iyunya-a-prikaz-narkoma-oboroni-podpisan-27-go-formirovanie-dvuh-istrebitelnih-polkov-na-mig-3-401-j-iap-i-402-j-iap-stranica-3.html
  • occupation.bystrickaya.ru/obshie-svedeniya-ob-obrazovatelnom-uchrezhdenii.html
  • books.bystrickaya.ru/chast-1-1-gde-rosla-beryoza-tematicheskoe-planirovanie-urokov-russkogo-yazika-v-6-klasse.html
  • notebook.bystrickaya.ru/grafstvo-brovard-shtat-florida-proekt-municipalnie-finansi-i-upravlenie-seriya-referatov.html
  • universitet.bystrickaya.ru/tehnicheskoe-zadanie-na-kompleksnoe-ekspluatacionno-tehnicheskoe-obsluzhivanie-i-soderzhanie-bazi-otdiha-raspolozhennoj-po-adresu-stranica-82.html
  • student.bystrickaya.ru/36-u-podnozhiya-skali-bernard-verber-revolyuciya-muravev.html
  • doklad.bystrickaya.ru/v-sleduyushij-otpusk-v-kareliyu.html
  • paragraf.bystrickaya.ru/yuridicheskie-nauki-diplomatiya-8.html
  • occupation.bystrickaya.ru/naschyot-missii-modeli-oon-mogu-skazat-osnovivayas-na-svoyom-lichnom-opite-chto-ona-zaklyuchaetsya-v-tom-chto-zastavlyaet-lyudej-dumat-obrashat-vnimanie-na-detali.html
  • kontrolnaya.bystrickaya.ru/rabochaya-programma-dlya-studentov-3-kursa-po-specialnosti-vats-210700-avtomatika-telemehanika-i-svyaz-na-zheleznodorozhnom-transporte-vats.html
  • occupation.bystrickaya.ru/npbehtereva1-e-n-chernozemova.html
  • textbook.bystrickaya.ru/kievskij-portal-nedvizhimosti-05082011-pensionnaya-reforma-dlya-vlasti-protiv-lyudej.html
  • report.bystrickaya.ru/klassifikaciya-potrebnostej-lyudej.html
  • shpora.bystrickaya.ru/zakon-o-prokurature-rossijskoj-federacii.html
  • laboratornaya.bystrickaya.ru/referat-lizhnaya-podgotovka.html
  • teacher.bystrickaya.ru/glava-7-razvitie-nejrofiziologii-i-psihologii-v-rossii-v-dorevolyucionnij-period.html
  • apprentice.bystrickaya.ru/zachet-po-geometrii-7-klass-1-polugodie.html
  • literature.bystrickaya.ru/borba-s-narkomaniej-glavnaya-zadacha-obshestva.html
  • essay.bystrickaya.ru/byulleten-novoj-literaturi-postupivshej-v-fond-nauchnoj-biblioteki-chgpu-stranica-8.html
  • thescience.bystrickaya.ru/i-analiz-rinochnoj-situacii-v-kotoroj-rabotaet-ooo-eksimer-stranica-4.html
  • zanyatie.bystrickaya.ru/referat-po-discipline-ekologiya-na-temu-ispolzovanie-dostizhenij-kosmonavtiki-dlya-issledovaniya-ekologicheskih-problem.html
  • thescience.bystrickaya.ru/kassovie-operacii-sberbanka-rossii.html
  • abstract.bystrickaya.ru/348-berezovskij-sajmonu-klarku-drugu-i-uchitelyu.html
  • bukva.bystrickaya.ru/mert-ne-sobiraetsya-otmenyat-na-import-myasa-gosudarstvennoe-regulirovanie-myasnoj-otrasli-9.html
  • uchebnik.bystrickaya.ru/urok-po-biologii-v-6-klasse-na-temu-socvetiya.html
  • learn.bystrickaya.ru/gettaxi-mirovoj-lider-uslug-zakaza-taksi-prishel-v-rossiyu.html
  • shpora.bystrickaya.ru/vtb-kapital-hochet-stat-organizatorom-razmesheniya-akcij-fskria-novosti.html
  • kolledzh.bystrickaya.ru/45-4824dekabr-2003-osoznannaya-neobhodimost.html
  • lesson.bystrickaya.ru/stephen-king-stranica-6.html
  • nauka.bystrickaya.ru/uroven-bednosti-itogi-socialno-ekonomicheskogo-razvitiya-naurzumskogo-rajona.html
  • knigi.bystrickaya.ru/referat-po-kursu-medicinskoj-entomologii-tema-lihoradka-pappatachi.html
  • laboratornaya.bystrickaya.ru/reestrovij-nomer-torgov-18-izveshenie-o-provedenii-zaprosa-kotirovok.html
  • klass.bystrickaya.ru/a-s-spirin-spirin-aleksandr-sergeevich.html
  • © bystrickaya.ru
    Мобильный рефератник - для мобильных людей.